ISA 계좌란? ISA 장단점과 종류, 활용방법

ISA 계좌란? 개인종합자산관리계좌라하며 영국, 캐나다, 한국 등에서 운영되는 절세 투자 계좌입니다. ISA는 Individual Saving Account의 약자로, 개인이 다양한 금융 상품에 투자하고 소득에 대해 통합적으로 관리하고 세금 절세 혜택을 받을 수 있는 계좌입니다.

장점

- 개인형 ISA계좌는 연간 금융소득에 대해서 이자, 배당소득에 대해 최대 200만원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 이는 일반 계좌보다 낮은 9.9%의 분리과세가 적용됩니다. 연간납입한도는 2천만원며 최대 1억원까지 입금이 가능합니다.


- 주식투자나 펀드투자 그리고 예금운용을 하시는 경우라면 투자 수익과  ISA계좌를 통해서 가입하시게 되면 비과세 혜택을 볼 수 가 있어서 유용하게 사용이 가능합니다.



- 납입 원금에 대해서는 중도 인출이 가능하며, 계좌 해지 시점까지 과세를 이연할 수 있습니다. 다만 ISA계좌에서 비과세 혜택을 보시기 위해서는 최소 3년이상을 가입하셔야 하니 3년이상 계좌운용을 통해서 자산운용을 하시는 것이 좋습니다.

- 만기 후 60일 이내에 투자금을 연금계좌로 이전하면, 납입액의 10% (300만원 한도)까지 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

단점

- 해외 주식 직접 투자가 불가능하며, 간접 투자 상품만 이용할 수 있습니다.
- 중도 해지 시 비과세, 분리과세 혜택이 사라지고, 손익 통산도 되지 않습니다.
- 중도 인출 후 추가 납입이 불가능하며, 연간 2천만원, 총 1억원의 납입 한도가 있습니다.
- 연말정산 시 세액공제 혜택이 없습니다.

ISA 계좌의 활용법

- 국내 주식, ETF, 채권 등 다양한 상품에 투자할 수 있는 중개형 ISA를 선택합니다
- 미국 지수 추종 ETF를 ISA로 매수하여 절세와 수익률을 높입니다.
- 배당금이 높은 상품에 ISA로 투자하여 비과세 혜택을 최대화합니다.
- ISA 만기 시 연금계좌로 이체하여 추가 세액공제 혜택을 받습니다.

ISA 계좌의 종류와 만드는 방법

- ISA는 종류에 관계없이 전 금융기관 1인 1계좌만 가입할 수 있는 상품.
따라서 이미 ISA 계좌를 가지고 있다면 새로운 계좌를 만들 수 없습니다.

- ISA의 종류는 일임형, 신탁형, 중개형이 있으며, 각각의 장단점과 수수료를 비교하여 자신의 투자 목적과 성향에 맞게 선택해야 합니다.

- 일임형 ISA
투자를 전문가에게 맡기는 유형이며, 영업점 또는 온라인 채널로 가입할 수 있습니다.  온라인 채널로 가입하려면 은행 홈페이지에서 로그인 후 상품 > ISA(개인종합자산관리계좌) > 일임형ISA > 가입하기를 클릭하면 됩니다.

- 신탁형 ISA
은행에서 발급할 수 있으며, 정기예금, ETF, 펀드 등에 투자할 수 있는 유형입니다. 신탁형 ISA는 대면 계약이 원칙으로 영업점에서만 가입 가능합니다.

- 중개형 ISA
투자자가 직접 투자 및 자금 운용을 할 수 있으며, 투자할 수 있는 상품이 다양한 유형입니다. 국내상장주식, 펀드, ETF, 채권, 파생결합증권, RP, 리츠 등이 있습니다.  중개형 ISA는 증권사에서 가입할 수 있으며, 영업점 또는 온라인 채널로 가입할 수 있습니다.

ISA 계좌를 만들 때에는 세금 혜택과 한도, 해지 조건 등을 잘 확인하시기 바랍니다.




Q. 일반 주식 계좌에서 ISA 주식 계좌로 주식을 옮길 수 있나요?
A. 일반계좌와 ISA계좌는 세제가 다르기 때문에 (* 일반과세 VS 비과세, 분리과세) 주식 자체를 이체할 수 없고 판 후 그 판 돈을 ISA계좌에 넣으셔서 다시 매수해 주셔야 합니다.